به نام خدا

موضوع طرح :




تاريخ: 10/6/92

عنوان كسب و كار :




مشخصات تهيه كننده طرح
نام و نام خانوادگي: زهرا بقال باشي قديمي سطح و رشته تحصيلي : كارشناسي روابط عمومي
كد ملي: 0054827302 شغل فني : دانشجو : كارمند بانك
تاريخ و محل تولد :تهران 30/4/52
شماره شناسنامه : 2671
توجه: در صورتي كه طرح كسب و كار به صورت گروهي تهيه شده است، مشخصات همكاران اصلي در پيوست آورده شود.












بخش اوليه (نماي ذهني) :







برنامه مديريتي و سازماندهي
معرفي شركاء و سهامداران
نام و نام خانوادگي ميزان آورده درصد سهم آدرس و شماره تلفن
1- خانم قدیمی 1 سهم 100 %




معرفي تيم مديريت
نام و نام خانوادگي سمت تحصيلات تجربه آدرس و شماره تلفن
1- امید مدير ليسانس 3 سال
2- حسن اميني دفتردار ديپلم 5 سال
3-رضا مربی فوق لیسانس 13سال
4-تقی آبدارچی و سرایدار سیکل 1سال










ساختار (نمودار) سازماني











2. توصيف كسب و كار
























مدل كسب و كار
































4. برنامه بازار و بازاريابي









برآورد ميزان تقاضاي بازار (براي يك و دو سال آينده)
نام خدمت
ميزان بازار بالقوه ميزان بازار بالفعل
سال قبل ميزان بازار بالفعل
جاري ميزان بازار بالفعل
يكسال آينده تعديل بر مبناي
تحقيق و مشاهده
1- مهد کودک 100% 65% 60% 70% 60%

برآورد ميزان عرضه رقبا (براي يك و دو سال آينده)
نام رقبا
ميزان بازار بالقوه تعداد نونهالان
سال قبل تعداد نونهالان
جاري تعداد نونهالان
يكسال آينده تعداد نونهالان
تحقيق و مشاهده
1- مهد هستی 7% 150 200 156 168
2-مهد رضا 5/5% 125 145 125 125
3- مهد مجیده 5/8% 110 125 152 147
4-مهد آفرین 6% 65 158 168 158


برآورد سهم بازار و ميزان عرضه (براي يك و دو سال آينده)
نام خدمت
ميزان بازار بالقوه ميزان عرضه رقبا سهم بازار ميزان ثبت نامی
يكسال آينده تعديل بر مبناي
تحقيق و مشاهده
مهد کودک 500 400 100 150 125




5. برنامه عملياتي (توليد)










الف: هزينه هاي ثابت توليدي
مساحت ساختماني مورد نياز
فضاي توليدي مورد نياز (شامل ايستگاه هاي كار و انبارها)
ايستگاه كاري (انبار) فضاي مورد نياز کلاس فضاي مورد نياز مواد اوليه فضاي مورد نياز اپراتورها جمع فضاي
مورد نياز فضاي مورد نياز ضربدر 5/1
1- کلاس1 m 4 m 120 m 3 m 127 m 5/190
2- دفتر m 65 m 18 m 12 m 95 m 5/142
3- کلاس2 m 42 m 3 m 4 m 81 m 5/121
4-آب دارخانه m 37 - m 5 m 42 m 63
5- آشپزخانه m 12 m - m 48 m 60 m 90
جمع مساحت توليدي مورد نياز m 5/607



فضاي اداري مورد نياز (شامل ساختمانهاي اداري، رفاهي، نگهباني، مسكوني و تاسيساتي)
عنوان بخش اداري تعداد كاركنان مساحت مورد نياز به متر مربع
1- نگهباني 1 نفر m2 6
2- حسابداري 1 نفر m2 6
3- منشي 1 نفر m2 6
4- دفتر مديريت 3 نفر m2 12
5- کلاس آموزش 2 نفر m2 24
جمع مساحت اداري مورد نياز m 52
جمع كل مساحت ساختماني مورد نياز m 280

هزينه زمين مورد نياز
شرح متراژ مورد نياز بهاي هر متر مربع بهاي كل
1- محوطه 200 متر ريال 000/150 ريال 000/000/30
2- ساختمان 280 متر ريال 000/200 ريال 000/000/560
3- پاركينگ 30 متر ريال 000/100 ريال 000/000/3
4- ساير 60 متر ريال 000/000/1 ريال 000/000/60
جمع كل 570 متر ريال 000/000/653
هزينه ساختمان مورد نياز
شرح متراژ مورد نياز بهاي هر متر مربع بهاي كل
1- ساختمان توليدي 5/607 متر ريال 000/000/2 ريال 000/000/215/1
2- ساختمان اداري 52 متر ريال 000/000/2 ريال 000/000/104
جمع كل 5/659 متر ريال 000/000/319/1




تسطيح و محوطه سازي
شرح عمليات متراژ مورد نياز هزينه هر متر مربع هزينه كل
1- تسطيح و خاكبرداري m 1200 000/000/200 000/000/240
2- ديوار كشي m 1200 000/350
3- خيابان كشي m 500 000/150
4- جدول بندي m 400 000/100
5- فضاي سبز m 250 000/100
6- پاركينگ m 120 000/100
7- روشنايي محوطه m 50 000/120
جمع هزينه ها

وسايط نقليه
نوع وسايط مشخصات فني كشور سازنده تعداد قيمت واحد هزينه گمركي هزينه كل
1- ون سواري ايران 1 000/000/55 - 000/000/55
وسايل اداري و كارگاهي
شرح وسايل مشخصات فني تعداد قيمت واحد قيمت كل هزينه حمل و نصب هزينه كل
1- كامپيوتر 1 000/500 000/500 - 000/500
2- لوازم التحرير 000/100 000/100 - 000/100
3- ميزوصندلي 000/400 000/400 000/50 000/450
4- موكت 000/100 000/100 000/20 000/120
جمع هزينه وسايل اداري و كارگاهي 000/170/1



هزينه هاي پيش بيني نشده و متفرقه بخش «1»
شرح محاسبات مبلغ كل
1- خراب شدن وسايط نقليه 000/000/20
جمع هزينه هاي پيش بيني نشده 000/000/20
هزينه هاي قبل از بهره برداري
شرح محاسبات مبلغ كل
1- هزينه هاي مجوز مهد کودک 000/000/10
2- هزينه بازديد 000/000/2
3- هزينه اياب و ذهاب 000/000/3
جمع هزينه هاي قبل از بهره برداري 000/000/15

استهلاك هزينه هاي سرمايه اي ثابت
شرح از جدول كل هزينه مبناي استهلاك استهلاك سال اول
1- ساختمان مربوطه 000/000/560 خط مستقيم 000/000/28
2- تسطيح و محوطه سازي مربوطه 000/000/30 خط مستقيم 000/500/1
3- تاسيسات مربوطه 000/125/105/1 مانده نزولي 500/512/110
4- ملزومات اداری مربوطه 000/650/13 مانده نزولي 000/365/1
6- وسايط نقليه مربوطه 000/200/191 مانده نزولي 000/120/19
7- وسايل اداري مربوطه 000/170/1 مانده نزولي 000/117
8- هزينه‌هاي پيش‌بيني نشده بخش«1» مربوطه اين نوع هزينه هاي براي شركت قابل استهلاك نمي باشند
9- هزينه هاي قبل از بهره برداري مربوطه
جمع 500/614/323



نيروي انساني مورد نياز
عنوان شغل تعداد نفر لازم در هر شيفت تعداد شيفت جمع تعداد نفرات لازم حقوق و دستمزد ساليانه حقوق و دستمزد ساليانه (15 ماه)
1- مدیر 1 2 2 000/100 000/200/1
2- مربی 1 2 2 000/100 000/200/1
3-کمک مربی 1 2 2 000/100 000/200/1
4- پیش خدمت 1 2 2 000/100 000/200/1
8- منشي 1 2 1 000/80 000/60/9
9- سرايدار 1 2 2 000/95 000/140/1
جمع هزينه هاي نيروي كار 000/700/17

سوخت و انرژي (شامل آب، برق و سوخت)
شرح واحد مصرف سالانه هزينه هر واحد هزينه كل
1- برق مصرفي 000/300 000/300 000/300
2- آب مصرفي 000/200 000/200 000/200
3- گاز 000/500 000/500 000/500
4- گازوئيل 000/480 000/480 000/480
حجم كل 000/950 000/300/20







تعميرات و نگهداري
شرح درصد مبلغ كل هزينه
1- ساختمان ها 10% 000/000/140
4- وسايط نقليه 20% 000/240/38
5- وسايل آموزش 15% 500/772/6
6- وسايل اداري 17% 198900
جمع كل 900/748/843

6. برنامه مالي
سرمايه در گردش براي سال اول
شرح مقدار هزينه به ريال
مجوز مهد کودک
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژي
تعميرات و نگهداري
هزينه هاي پيش بيني نشده بخش «2»
مطالبات تجاري
ساير

000/700/17

000/300/200
900/748/842
جمع 900/748/880









جمع كل سرمايه گذاري
شرح ميزان انجام شده مقدار مانده جمع هزينه
سرمايه گذاري ثابت:
زمين
ساختمان
تسطيح و محوطه سازي
وسائط نقليه
وسايل و اداري
هزينه هاي پيش بيني نشده بخش «1»
هزينه هاي قبل از بهره برداري
سرمايه در گردش:
000/000/653
000/000/319/1
000/000/30
000/000/630/1
000/200/191
000/170/1

جمع كل سرمايه گذاري 000/145/943/4

منابع تامين سرمايه
شرح مبلغ درصد
1- سرمايه اوليه سهامداران 000/000/400
2- تسهيلات بانكي كوتاه مدت 000/000/60
3- تسهيلات بانكي بلندمدت 000/000/100







ساير هزينه ها
شرح مبلغ
هزينه لوازم آموزش
هزينه بيمه مهد کودک
هزينه كارمزد بانكي
ساير 000/200
000/000/1
000/400
-
جمع ساير هزينه ها 000/600/1

محاسبه بهاي تمام شده در ظرفيت كامل
شرح از جدول مبلغ درصد

حقوق و مزاياي كاركنان نيروي انساني 000/700/17
هزينه استهلاك و دارايي ها استهلاك هزينه هاي سرمايه اي ثابت 500/614/323
هزينه سوخت و انرژي سوخت و انرژي 000/300/20
هزينه بازاریابی بازاریابی 900/748/842
ساير هزينه ها ساير هزينه ها
هزينه هاي پيش بيني نشده جدول بخش «1» و «2»
جمع كل هزينه هاي توليد در ظرفيت كامل ...................... ......................
بهاي تمام شده يك واحد محصول 400/363/204/1
برآورد قيمت خدمت
نام واحد ثبت نام دولتی ثبت نام خصوصی هزینه ثبت نام یک نفر
مهد کودک 550 600 560





برآورد درآمد فروش
نام محصول واحد تعداد ثبت نامی بهای ثبت نامی درآمد
هزینه ثبت نام 2000 000/120/1

برآورد هزينه هاي فروش
شرح مبلغ
هزينه تبليغات فروش
هزينه بيمه ثبت نامی هر فرد
هزينه سرویس
هزينه هاي پيش بيني نشده 000/300
000/500
000/600
000/450
جمع هزينه هاي فروش 000/850/1


صورت حساب سود و زيان سال اول
شرح توضيحات مقدار
درآمد
هزينه های ثبت نامی
سود (زيان) ناخالص
هزينه هاي ثبت نام
سود (زيان) عملياتي
هزينه بهره
سود (زيان) قبل از ماليات
ماليات
سود (زيان) خالص از جدول درآمد فروش
از جدول محاسبه بهاي تمام شده
«فروش- بهاي تمام شده»
از جدول هزينه هاي فروش
«سود (زيان) ناخالص- هزينه هاي فروش»
با كمك جدول تامين منابع سرمايه
«سود (زيان) عملياتي- هزينه بهره»
«سود (زيان) قبل از ماليات * نرخ ماليات»
«سود (زيان) پس از ماليات» 000/440/13
000/440
000/000/13
000/850/1
















جريان نقدينگي
شرح از جدول قبل از بهره برداري سال اول توليد
الف- منابع وجوه:
- منابع شركت و شركا
- تسهيلات بانكي
- درآمد
تامين سرمايه
تامين سرمايه
درآمدها
000/000/15

000/850/1
جمع منابع وجوه 000/850/16
ب- مصارف وجوه:
- هزينه هاي سرمايه اي ثابت
- هزينه هاي توليد منهاي هزينه
- هزينه هاي تبليغات و بازاريابي
- اقساط وام
- ماليات
جدول سرمايه ثابت
جدول منابع توليد
جدول هزينه
جدول تامين سرمايه
صورت حساب سود و زيان
جمع مصارف وجوه:
نقدينگي اول دوره
مانده نقدينگي آخر دوره جدول كل سرمايه گذاري
«منابع وجوه-مصارف وجوه»










پيش بيني ترازنامه در پايان سال اول
الف: دارايي ها:
دارايي جاري (از صورت جريان نقدي):
نقد ..............................
دارايي ثابت (كل- استهلاك سال اول):
ساختمان 000/000/560
تسطيح و محوطه سازي 000/000/30
ملزومات 000/650/13
وسائط نقليه 000/200/191
وسايل اداري 000/170/1
هزينه هاي پيش بيني نشده بخش «1»
هزينه هاي قبل از بهره برداري 000/000/150 ب: بدهي ها:
بدهي ها (بدهي بانك + هزينه بهره-اقساط وام)
284/456/8
200/951/304



ج: سرمايه و حقوق صاحبان سهام
آورده شركا (جدول تامين سرمايه)
000/145/943/40

سود (صورت حساب سود و زيان) 000/000/100
جمع دارايي ها 000/687/560 جمع بدهي ها و حقوق صاحبان سهام 000/687/560












برنامه زمانبندي اجراي طرح كسب و كار
مراحل اجراي طرح كسب و كار تاريخ احتمالي شروع مدت زمان لازم براي اجرا اقدامات انجام شده
تهيه طرح تفصيلي كسب و كار 10/6/92 شش ماه بررسي موارد مشابه
سازماندهي تيم و منابع اوليه 10/10/92 دو ماه آزمون ، مصاحبه وآموزش
مذاكره و تامين منابع مالي 10/10/92 دو ماه مراجعه به بانك براي دريافت تسهيلات
خريد ساختمان 10/11/92 يك ماه خريد محل موردنظر
آماده سازي محيط داخلي 10/12/92 دو ماه دكوراسيون حسب استانداردها
آموزش كاركنان در زمان استخدام از كاركنان آموزش ديده استفاده ميگردد
سفارش مواد اوليه
10/11/92
يك ماه
خريد ملزومات